ICU Medical gibt Ergebnisse für das zweite Quartal 2023 bekannt und schränkt die Prognosebereiche für das Geschäftsjahr 2023 ein

Jun 14, 2023

SAN CLEMENTE, Kalifornien, 7. August 2023 (GLOBE NEWSWIRE) – ICU Medical, Inc. (Nasdaq: ICUI), ein führendes Unternehmen in der Entwicklung, Herstellung und dem Verkauf innovativer medizinischer Produkte, gab heute die Finanzergebnisse für das abgelaufene Quartal bekannt 30. Juni 2023.

Ergebnisse des zweiten Quartals 2023

Der Umsatz im zweiten Quartal 2023 betrug 549,3 Millionen US-Dollar, verglichen mit 561,0 Millionen US-Dollar im gleichen Zeitraum des Vorjahres. Der GAAP-Bruttogewinn für das zweite Quartal 2023 betrug 192,3 Millionen US-Dollar, verglichen mit 167,6 Millionen US-Dollar im gleichen Zeitraum des Vorjahres. Die GAAP-Bruttomarge für das zweite Quartal 2023 betrug 35 %, verglichen mit 30 % im gleichen Zeitraum des Vorjahres. Der GAAP-Nettoverlust für das zweite Quartal 2023 betrug (9,9) Millionen US-Dollar oder (0,41) US-Dollar pro verwässerter Aktie, verglichen mit einem GAAP-Nettoverlust von (7,5) Millionen US-Dollar oder (0,31) US-Dollar pro verwässerter Aktie im zweiten Quartal Quartal 2022. Der bereinigte verwässerte Gewinn je Aktie betrug im zweiten Quartal 2023 1,88 US-Dollar im Vergleich zu 1,37 US-Dollar im zweiten Quartal 2022. Außerdem betrug das bereinigte EBITDA im zweiten Quartal 2023 98,1 Millionen US-Dollar im Vergleich zu 84,7 Millionen US-Dollar im zweiten Quartal von 2022.

Das bereinigte EBITDA und der bereinigte verwässerte Gewinn je Aktie sind Kennzahlen, die auf der Grundlage anderer als GAAP-konformer Methoden berechnet und dargestellt werden. Weitere Erläuterungen und Abgleiche dieser Kennzahlen mit den GAAP-Kennzahlen finden Sie im Abschnitt „Verwendung von nicht GAAP-konformen Finanzinformationen“ im Anschluss an die hierin enthaltenen Finanzberichte.

Vivek Jain, Chief Executive Officer von ICU Medical, sagte: „Die Ergebnisse des zweiten Quartals entsprachen im Großen und Ganzen unseren Erwartungen, mit einem Wachstum bei den meisten großen Produktfamilien mit Ausnahme von Vascular Access und IV Solutions.“

Die Umsätze nach Produktlinien für die drei und sechs Monate bis zum 30. Juni 2023 und 2022 waren wie folgt (in Millionen):

Drei Monate gingen zu Ende30. Juni

Sechs Monate gingen zu Ende30. Juni

Produktlinie

2023

2022

$ Änderung

2023

2022

$ Änderung

Verbrauchsmaterial

$

237,0

$

241,0

$

(4.0

)

$

473.1

$

481,2

$

(8.1

)

Infusionssysteme

153,2

148,6

4.6

314,9

286,8

28.1

Vitalpflege*

159.2

171,4

(12.2

)

330,0

336.1

(6.1

)

**

$

549,4

$

561,0

$

(11.6

)

$

1.118,0

$

1.104,1

$

13.9

*Vital Care umfasst 14,2 Millionen US-Dollar bzw. 14,0 Millionen US-Dollar an Auftragsfertigungen an Pfizer für die drei Monate bis zum 30. Juni 2023 bzw. 2022 und 26,9 Millionen US-Dollar bzw. 25,1 Millionen US-Dollar für die sechs Monate bis zum 30. Juni 2023 bzw. 2022.

**Gerundete Summen können aufgrund der Rundung der Produktlinien von der Gewinn- und Verlustrechnung abweichen.

Leitlinien für das Geschäftsjahr 2023 Für das Geschäftsjahr 2023 schätzt das Unternehmen den GAAP-Nettoverlust auf eine Spanne von (59) bis (38) US-Dollar und den verwässerten GAAP-Verlust pro Aktie auf eine Spanne von (2,42) bis (1,57) US-Dollar. Das Unternehmen schränkte die Schätzungen der Spanne seiner Prognose für das bereinigte EBITDA für das Gesamtjahr 2023 von 375 bis 425 Millionen US-Dollar auf 375 bis 405 Millionen US-Dollar und den bereinigten verwässerten Gewinn pro Aktie von 5,75 bis 7,25 US-Dollar auf a ein Bereich von 6,00 bis 6,85 $.

Telefonkonferenz

Das Unternehmen wird heute um 16:30 Uhr ET (13:30 Uhr PT) eine Telefonkonferenz veranstalten, um seine Finanzergebnisse für das zweite Quartal 2023 zu besprechen. Die Telefonkonferenz kann unter (833) 816-1376, Konferenz-ID 10180958 abgerufen werden. Die Telefonkonferenz wird gleichzeitig per Webcast verfügbar sein, auf den Sie zugreifen können, indem Sie auf der Website des Unternehmens unter www.icumed.com auf die Registerkarte „Investoren“ klicken. Klicken Sie auf „Veranstaltungskalender“, dann auf das Webcast-Symbol und befolgen Sie die Anweisungen. Der Webcast wird auch per Wiederholung verfügbar sein.

Über ICU Medical

ICU Medical (Nasdaq: ICUI) ist ein weltweit führender Anbieter von Infusionssystemen, Infusionsverbrauchsmaterialien und hochwertigen Produkten für die Intensivpflege, die in Krankenhäusern, an alternativen Standorten und in der häuslichen Pflege eingesetzt werden. Unser Team konzentriert sich darauf, unseren klinischen Kunden weltweit Qualität, Innovation und Mehrwert zu bieten. ICU Medical hat seinen Hauptsitz in San Clemente, Kalifornien. Weitere Informationen zu ICU Medical finden Sie unter www.icumed.com.

Vorausschauende Aussagen

Diese Pressemitteilung enthält zukunftsgerichtete Aussagen im Sinne von Abschnitt 27A des Securities Act von 1933 in der jeweils gültigen Fassung und Abschnitt 21E des Securities Exchange Act von 1934 in der jeweils gültigen Fassung. Solche Aussagen enthalten Wörter wie „werden“, „erwarten“, „glauben“, „könnten“, „würden“, „schätzen“, „fortfahren“, „ „bauen“, „erweitern“ oder die Verneinung davon oder eine vergleichbare Terminologie und kann (ohne Einschränkung) Informationen über die Erwartungen, Ziele oder Absichten des Unternehmens in Bezug auf die Zukunft enthalten. Diese zukunftsgerichteten Aussagen basieren auf den aktuellen Erwartungen, Schätzungen, Prognosen und Prognosen des Managements über das Unternehmen sowie auf Annahmen, die das Management für angemessen hält. Sie unterliegen alle Risiken und Ungewissheiten, die dazu führen können, dass die tatsächlichen Ergebnisse und Ereignisse wesentlich von den hier genannten abweichen die zukunftsgerichteten Aussagen. Zu diesen Risiken und Ungewissheiten gehören unter anderem eine geringere Nachfrage nach den Produkten des Unternehmens, ein verringerter freier Cashflow, Änderungen im Produktmix, verstärkte Konkurrenz durch Wettbewerber, mangelndes Wachstum oder mangelnde Effizienzsteigerung sowie unerwartete Änderungen in den Vereinbarungen des Unternehmens mit seinen größten Unternehmen Kunden, die Auswirkungen von Wechselkursschwankungen, die Auswirkungen der Inflation auf Rohstoffe, Frachtkosten und Arbeitskräfte, steigende Zinssätze, die Auswirkungen der anhaltenden COVID-19-Pandemie auf das Unternehmen und unsere Finanzergebnisse sowie die Fähigkeit des Unternehmens, dies zu tun die Erwartungen hinsichtlich der Integration des Smiths Medical-Geschäfts erfüllen. Zukünftige Ergebnisse unterliegen Risiken und Ungewissheiten, einschließlich der Risikofaktoren und anderer Risiken und Ungewissheiten, die in den Einreichungen des Unternehmens bei der Securities and Exchange Commission beschrieben sind, zu denen auch diejenigen im jüngsten Jahresbericht des Unternehmens auf Formular 10-K und in unserem Folgebericht gehören Einreichungen. In dieser Pressemitteilung enthaltene zukunftsgerichtete Aussagen gelten nur zum Zeitpunkt dieser Veröffentlichung und das Unternehmen übernimmt keine Verpflichtung, die zukunftsgerichteten Aussagen aufgrund neuer Informationen, zukünftiger Ereignisse oder aus anderen Gründen zu aktualisieren oder zu überarbeiten.

ICU MEDICAL, INC. UND TOCHTERGESELLSCHAFTEN

VERKÜRZTE KONZERN-BILANZ

(In Tausenden)

30. Juni2023

31. Dezember,2022

(ungeprüft)

(1)

VERMÖGENSWERTE

UMLAUFVERMÖGEN:

Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente

$

195.887

$

208.784

Kurzfristige Anlagepapiere

1.812

4.224

GESAMTMITTEL, ZAHLUNGSMITTELÄQUIVALENTE UND KURZFRISTIGE INVESTITIONSWERTPAPIERE

197.699

213.008

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, abzüglich Wertberichtigungen für zweifelhafte Forderungen

162.225

221.719

Vorräte

775.269

696.009

Vorausbezahlte Einkommenssteuern

13.766

15.528

Rechnungsabgrenzungsposten und sonstige kurzfristige Vermögenswerte

95.783

88.932

GESAMTEN UMLAUFVERMÖGENS

1.244.742

1.235.196

SACHANLAGEN UND AUSRÜSTUNG, netto

616.540

636.113

Nutzungsrechte an Vermögenswerten aus Operating-Leasingverhältnissen

76.028

74.864

LANGFRISTIGE INVESTITIONSWERTPAPIERE

—

516

Kulanz

1.464.478

1.449.258

Immaterielle Vermögenswerte, netto

929.830

982.766

LATENTE EINKOMMENSTEUERN

31.466

31.466

SONSTIGE VERMÖGENSGEGENSTÄNDE

99.960

105.462

GESAMTVERMÖGEN

$

4.463.044

$

4.515.641

VERBINDLICHKEITEN UND AKTIONÄRE EIGENKAPITAL

KURZFRISTIGE VERBINDLICHKEITEN:

Abbrechnungsverbindlichkeiten

$

167.054

$

215.902

Rückstellungen

254.508

242.769

Aktueller Anteil der langfristigen Verpflichtungen

40.375

29.688

Zu zahlende Einkommensteuer

19.954

6.200

Bedingte Earn-Out-Verbindlichkeit

1.989

—

SUMME KURZFRISTIGE VERBINDLICHKEITEN

483.880

494.559

Eventuelle EARN-OUT-HAFTUNG

26.944

25.572

LANGFRISTIGE VERPFLICHTUNGEN

1.600.720

1.623.675

SONSTIGE LANGFRISTIGE VERBINDLICHKEITEN

109.858

114.104

LATENTE EINKOMMENSTEUERN

89.684

126.007

EINKOMMENSTEUERPFLICHT

37.140

41.796

VERPFLICHTUNGEN UND Eventualverbindlichkeiten

—

—

EIGENKAPITAL:

Wandelbare Vorzugsaktien, Nennwert 1,00 $; Genehmigt – 500 Aktien; Ausgestellt und ausstehend – keine

—

—

Stammaktien, Nennwert 0,10 $; Genehmigt – 80.000 Aktien; Ausgegeben – 24.114 bzw. 23.995 Aktien zum 30. Juni 2023 bzw. 31. Dezember 2022 und ausstehend – 24.104 bzw. 23.993 Aktien zum 30. Juni 2023 bzw. 31. Dezember 2022

2.411

2.399

Zusätzlich eingezahltes Kapital

1.345.057

1.331.249

Eigene Aktien zum Anschaffungswert

(1.611

)

(243

)

Gewinnrücklagen

817.755

837.501

Kumulierter sonstiger Gesamtschaden

(48.794

)

(80.978

)

GESAMTEIGENKAPITAL

2.114.818

2.089.928

GESAMTVERBINDLICHKEITEN UND EIGENKAPITAL

$

4.463.044

$

4.515.641

__________________________________________________

(1) Die Salden zum 31. Dezember 2022 wurden aus geprüften Konzernabschlüssen abgeleitet.

ICU MEDICAL, INC. UND TOCHTERGESELLSCHAFTEN

VERKÜRZTE KONSOLIDIERTE ERGEBNISRECHNUNG (ungeprüft)

(In Tausend, außer Daten pro Aktie)

Drei Monate gingen zu Ende30. Juni

Sechs Monate gingen zu Ende30. Juni

2023

2022

2023

2022

GESAMTUMSATZ

$

549.310

$

561.004

$

1.117.959

$

1.104.126

KOSTEN DER VERKAUFTEN WAREN

356.983

393.411

733.591

767.706

BRUTTOGEWINN

192.327

167.593

384.368

336.420

BETRIEBSAUFWAND:

Verkauf Allgemeines und Verwaltung

150.895

158.748

303.467

311.960

Forschung und Entwicklung

22.302

22.562

42.063

46.433

Restrukturierung, strategische Transaktion und Integration

12.354

13.525

23.367

47.430

Änderung des beizulegenden Zeitwerts des bedingten Earn-outs

4.016

(27.194

)

3.316

(27.194

)

GESCHÄFTSAUFWAND

189.567

167.641

372.213

378.629

EINKOMMEN (VERLUSTE) AUS BETRIEB

2.760

(48

)

12.155

(42.209

)

ZINSAUFWENDUNG, netto

(24,121

)

(15.440

)

(46.636

)

(28.495

)

SONSTIGE AUFWENDUNGEN, netto

(1.502

)

(1.366

)

(1.771

)

(951

)

VERLUST VOR EINKOMMENSTEUERN

(22.863

)

(16.854

)

(36.252

)

(71.655

)

VORTEIL FÜR EINKOMMENSTEUERN

12.929

9.380

16.506

26.113

JAHRESFEHLBETRAG

$

(9.934

)

$

(7.474

)

$

(19.746

)

$

(45.542

)

NETTOVERLUST PRO AKTIE

Basic

$

(0,41

)

$

(0,31

)

$

(0,82

)

$

(1.91

)

Verdünnt

$

(0,41

)

$

(0,31

)

$

(0,82

)

$

(1.91

)

GEWICHTETE DURCHSCHNITTLICHE AKTIENANZAHL

Basic

24.075

23.897

24.045

23.787

Verdünnt

24.075

23.897

24.045

23.787

ICU MEDICAL, INC. UND TOCHTERGESELLSCHAFTEN

VERKÜRZTE KONZERN-KAPITALFLUSSRECHNUNG (ungeprüft)

(In Tausenden)

Sechs Monate gingen zu Ende30. Juni

2023

2022

DER CASH FLOW AUS LAUFENDER GESCHÄFTSTÄTIGKEIT:

Jahresfehlbetrag

$

(19.746

)

$

(45.542

)

Anpassungen zur Abstimmung des Nettoverlusts mit dem durch betriebliche Aktivitäten bereitgestellten (in) Nettobarmittel:

Abschreibungen und Amortisationen

113.244

119.697

Abschreibung der Lageraufstockung

—

22.676

Nicht zahlungswirksamer Leasingaufwand

11.110

10.888

Rückstellung für zweifelhafte Konten

399

(99

)

Rückstellung für Garantie, Rücksendungen und Feldmaßnahmen

7.070

1.483

Aktienvergütung

18.931

19.854

Verluste aus der Veräußerung von Sachanlagen und anderen Vermögenswerten

1.019

267

Amortisation der Anleiheprämie

8

211

Die Amortisationskosten für die Emission von Schuldtiteln

3.404

3.495

Änderung des beizulegenden Zeitwerts des bedingten Earn-outs

3.316

(27.194

)

Verwendung von Ersatzteilen

10.056

5.229

Andere

2.909

(2.807

)

Veränderungen der betrieblichen Vermögenswerte und Verbindlichkeiten, abzüglich erworbener Beträge:

Forderungen

46.796

(1.090

)

Vorräte

(76.040

)

(100.024

)

Rechnungsabgrenzungsposten und sonstige kurzfristige Vermögenswerte

2.983

4.710

Sonstige Vermögensgegenstände

(12.698

)

(17.323

)

Abbrechnungsverbindlichkeiten

(46.864

)

22.149

Rückstellungen

(104

)

(33.509

)

Einkommenssteuern, einschließlich überschüssiger Steuervorteile und latenter Einkommenssteuern

(26.022

)

(45.798

)

Netto-Cash, der durch betriebliche Aktivitäten bereitgestellt (verwendet) wird

39.771

(62.727

)

Cashflows aus der Investitionstätigkeit:

Käufe von Sachanlagen

(32.489

)

(48.039

)

Erlöse aus dem Verkauf von Vermögenswerten

1.431

900

Unternehmensakquisitionen, abzüglich erworbener Barmittel

—

(1.844.164

)

Zugänge zu immateriellen Vermögenswerten

(4.651

)

(4.440

)

Käufe von Anlagepapieren

—

(3.397

)

Erlöse aus dem Verkauf und Fälligkeiten von Anlagepapieren

2.920

26.198

Nettomittelabfluss aus Investitionstätigkeit

(32.789

)

(1.872.942

)

Cashflows aus Finanzierungstätigkeiten:

Erlöse aus der Emission langfristiger Schuldtitel, abzüglich der Kosten für die Emission von Schuldtiteln des Kreditgebers

—

1.672.631

Hauptrückzahlung langfristiger Schulden

(14.813

)

(18.125

)

Zahlung der Kosten für die Ausgabe von Schuldtiteln Dritter

—

(1.852

)

Erlöse aus der Ausübung von Aktienoptionen

2.233

2.992

Zahlungen aus Finanzierungsleasing

(436

)

(321

)

Steuereinbehaltungszahlungen im Zusammenhang mit der Nettoabrechnung von Aktienzuteilungen

(8.718

)

(10.438

)

Durch Finanzierungstätigkeit bereitgestellte (verwendete) Nettobarmittel

(21.734

)

1.644.887

Auswirkung von Wechselkursänderungen auf Bargeld

1.855

(6.347

)

NETTO-VERRINGERUNG DER ZAHLUNGSMITTEL UND ZAHLUNGSMITTELÄQUIVALENTE

(12.897

)

(297.129

)

ZAHLUNGSMITTEL UND ZAHLUNGSMITTELÄQUIVALENTE, Anfang der Periode

208.784

552.827

ZAHLUNGSMITTEL UND ZAHLUNGSMITTELÄQUIVALENTE, Ende des Berichtszeitraums

$

195.887

$

255.698

Verwendung von Nicht-GAAP-Finanzinformationen

Diese Pressemitteilung enthält Finanzkennzahlen, die nicht gemäß den in den USA allgemein anerkannten Rechnungslegungsgrundsätzen („GAAP“) berechnet werden. Die nicht GAAP-konformen Finanzkennzahlen sollten als Ergänzung und nicht als Ersatz oder Überlegenheit der gemäß GAAP berechneten Finanzkennzahlen betrachtet werden. Bei der Verwendung dieser nicht GAAP-konformen Finanzkennzahlen bestehen erhebliche Einschränkungen, da sie nicht gemäß GAAP erstellt werden und möglicherweise nicht mit ähnlich bezeichneten nicht GAAP-konformen Finanzkennzahlen anderer Unternehmen, einschließlich Vergleichsunternehmen, vergleichbar sind. Unser Management ist davon überzeugt, dass die Non-GAAP-Daten dem Management und den Anlegern nützliche Zusatzinformationen über unsere Leistung liefern und einen aussagekräftigeren Vergleich der Betriebsergebnisse zwischen aktuellen und früheren Perioden ermöglichen. Wir verwenden nicht-GAAP-Finanzkennzahlen zusätzlich zu und in Verbindung mit GAAP-Finanzkennzahlen, um die Gesamtleistung unseres Unternehmens zu analysieren und zu bewerten, um Finanz-, Betriebs- und Planungsentscheidungen zu treffen und die Anreizvergütung für Führungskräfte festzulegen.

Zu den nicht GAAP-konformen Finanzkennzahlen gehören das bereinigte EBITDA, der bereinigte Umsatz, der bereinigte Bruttogewinn, der bereinigte Verkauf, die allgemeinen und administrativen Aspekte, die bereinigte Forschung und Entwicklung, die bereinigte Umstrukturierung, die strategische Transaktion und Integration, die bereinigte Änderung des beizulegenden Zeitwerts von bedingten Earn-Outs und der bereinigte Gewinn aus betrieblicher Tätigkeit, bereinigter sonstiger Aufwand, Netto, bereinigtes (Verlust-)Ergebnis vor Ertragsteuern, bereinigter Nutzen (Rückstellung) für Ertragsteuern, bereinigtes Netto(-verlust)-Ergebnis und bereinigtes verwässertes (Verlust-)Ergebnis je Aktie, wobei alle Sonderposten ausgenommen sind Sie sind sehr unterschiedlich oder ungewöhnlich und wirken sich auf Jahresvergleiche aus.

Für die drei Monate bis zum 30. Juni 2023 und 2022 umfassen die Sonderposten Folgendes:

Aktienvergütungsaufwand: Aktienbasierte Vergütungen werden im Allgemeinen zum Zeitpunkt der Gewährung des aktienbasierten Instruments festgelegt und über einen Zeitraum von mehreren Jahren abgeschrieben. Der Wert von Aktienoptionen wird anhand einer komplexen Formel ermittelt, die Faktoren wie Marktvolatilität berücksichtigt, die außerhalb unserer Kontrolle liegen. Der Wert unserer gesperrten Aktienzuteilungen wird anhand des Aktienkurses am Tag der Gewährung bestimmt, der möglicherweise keinen Rückschluss auf unsere betriebliche Leistung im Ausgabenzeitraum gibt. Um den beizulegenden Zeitwert leistungsbasierter Aktienzuteilungen zu ermitteln, die derzeit ein Bestandteil unserer laufenden aktienbasierten Vergütung sind, müssen wir außerdem Ermessensentscheidungen treffen, um die Wahrscheinlichkeit abzuschätzen, in welchem ​​Ausmaß die Leistungsziele erreicht werden. Aufgrund der oben genannten Faktoren halten wir es für sinnvoll, die aktienbasierte Vergütung auszuschließen, um unsere operative Leistung besser zu verstehen.

Abschreibungsaufwand für immaterielle Vermögenswerte: Wir erwerben keine Unternehmen und aktivieren bestimmte Patentkosten nicht in einem vorhersehbaren Zyklus. Die Höhe des auf immaterielle Vermögenswerte entfallenden Kaufpreises und die Abschreibungsdauer können erheblich variieren und sind bei jeder Akquisition einzigartig. Die aktivierten Patentkosten können je nach dem aktuellen Stand unserer Entwicklungsaktivitäten erheblich variieren. Wir glauben, dass der Ausschluss der Abschreibungen auf immaterielle Vermögenswerte den Nutzern unserer Abschlüsse eine konsistente Vergleichsbasis über alle Rechnungsperioden hinweg bietet.

Restrukturierung, strategische Transaktion und Integration: Uns entstehen Umstrukturierungs- und strategische Transaktionskosten, die sich aus Ereignissen ergeben, die auf unvorhergesehene Umstände zurückzuführen sind und/oder häufig außerhalb des normalen Verlaufs unseres laufenden Geschäfts auftreten. Obwohl sich diese Ereignisse in unseren GAAP-Abschlüssen widerspiegeln, können diese einzigartigen Transaktionen die Vergleichbarkeit unserer laufenden Geschäftstätigkeit mit früheren und zukünftigen Zeiträumen einschränken.

Änderung des beizulegenden Zeitwerts von bedingten Earn-outs: Wir schließen die Auswirkungen bestimmter im Zusammenhang mit Unternehmenszusammenschlüssen erfasster Beträge aus. Wir schließen Posten aus, die entweder nicht zahlungswirksam oder nicht normal sind, wiederkehrende Betriebsausgaben aufgrund ihrer Art, der Variabilität der Beträge und der mangelnden Vorhersehbarkeit ihres Auftretens und/oder Zeitpunkts.

Anpassung zur Umkehrung der Kostenerfassung im Zusammenhang mit der buchhalterischen Aufwertung des Lagerbestands auf den beizulegenden Zeitwert: Die Aufstockung des Lagerbestands stellt die Aufwandserfassung von Anpassungen des beizulegenden Zeitwerts dar, die über die historischen Anschaffungskosten des durch den Erwerb erworbenen Lagerbestands hinausgehen außerhalb unseres normalen Geschäftsbetriebs und sind ausgeschlossen.

Qualitätssystem- und produktbezogene Sanierungsgebühren: Bei der Ermittlung unserer nicht GAAP-konformen Finanzkennzahlen schließen wir bestimmte produktbezogene Sanierungsgebühren für das Qualitätssystem aus, da sie die Vergleichbarkeit unserer laufenden Geschäftstätigkeit mit früheren und zukünftigen Zeiträumen einschränken und die Bewertung unserer normalen Betriebsleistung verzerren können .

Veräußerung/Abschreibung bestimmter Vermögenswerte: Gelegentlich können wir bestimmte Vermögenswerte verkaufen/abschreiben. Wir schließen den nicht zahlungswirksamen Gewinn/Verlust aus der Veräußerung/Abschreibung dieser Vermögenswerte bei der Bestimmung unserer nicht GAAP-konformen Finanzkennzahlen aus, da sie die Vergleichbarkeit unserer laufenden Geschäftstätigkeit mit früheren und zukünftigen Perioden einschränken und die Bewertung unserer normalen Geschäftstätigkeit verzerren können Leistung.

Von Zeit zu Zeit kann es in der Zukunft weitere Elemente geben, die wir ausschließen, wenn wir der Meinung sind, dass dies mit dem Ziel vereinbar ist, Anlegern und Management nützliche Informationen bereitzustellen.

Zusätzlich zu den oben genannten Sondereffekten sind im bereinigten EBITDA zusätzlich die folgenden Posten vom Nettoergebnis ausgeschlossen:

Abschreibungsaufwand: Wir schließen den Abschreibungsaufwand bei der Ableitung des bereinigten EBITDA aus, da Unternehmen produktive Vermögenswerte unterschiedlichen Alters nutzen und die Abschreibungsdauer erheblich variieren kann, was zu erheblichen Schwankungen des Abschreibungsaufwands zwischen den Unternehmen führt.

Nettozinsen: Wir schließen Zinsen für die Ableitung des bereinigten EBITDA aus, da die Zinsen je nach Höhe der einkommensgenerierenden Instrumente und/oder Verschuldung eines Unternehmens erheblich variieren können.

Steuern: Wir schließen Steuern bei der Ableitung des bereinigten EBITDA aus, da Steuern als nicht zum Geschäftskern gehörend erachtet werden und die Vergleichbarkeit unserer laufenden Geschäftstätigkeit mit früheren und zukünftigen Perioden einschränken und die Bewertung unserer normalen Betriebsleistung verzerren können.

Wir stellen den freien Cashflow auch als nicht GAAP-konforme Finanzkennzahl dar, da das Management davon überzeugt ist, dass dies eine wichtige Kennzahl zur Bewertung der gesamten Finanzleistung des Unternehmens ist, da sie unsere Fähigkeit misst, zusätzlichen Cashflow aus dem Geschäftsbetrieb zu generieren. Der freie Cashflow sollte zusätzlich zum Nettoeinkommen als Maß für unsere Leistung oder als Maß für unsere Liquidität betrachtet werden, und nicht als Ersatz dafür. Darüber hinaus ist unsere Definition des freien Cashflows begrenzt und stellt keine verbleibenden Cashflows dar, die für diskretionäre Ausgaben verfügbar sind, da die Kennzahl die für den Schuldendienst und andere Verpflichtungen erforderlichen Zahlungen oder die für Unternehmensakquisitionen geleisteten Zahlungen nicht abzieht. Daher halten wir es für wichtig, den freien Cashflow als Ergänzung zu unserer gesamten Kapitalflussrechnung zu betrachten.

In den folgenden Tabellen werden unsere GAAP- und Non-GAAP-Finanzkennzahlen abgeglichen:

ICU MEDICAL, INC. UND TOCHTERGESELLSCHAFTEN

Überleitung von GAAP- zu Nicht-GAAP-Finanzkennzahlen (ungeprüft)

(In Tausend, außer Daten pro Aktie)

Bereinigtes EBITDA

Drei Monate gingen zu Ende30. Juni

2023

2022

GAAP-Nettoverlust

$

(9.934

)

$

(7.474

)

Nicht-GAAP-Anpassungen:

Zinsen, netto

24.121

15.440

Aktienvergütungsaufwand

9.773

7.762

Abschreibungs- und Amortisationsaufwand

57.500

66.559

Restrukturierung, strategische Transaktion und Integration

12.354

13.525

Änderung des beizulegenden Zeitwerts des bedingten Earn-outs

4.016

(27.194

)

Anpassung zur Umkehrung der Kostenerfassung im Zusammenhang mit der kaufmännischen Aufwertung der Vorräte auf den beizulegenden Zeitwert

—

8.306

Qualitätssystem- und produktbezogene Gebühren

13.134

17.195

Veräußerung/Abschreibung bestimmter Vermögenswerte

19

—

Vorteil bei der Einkommenssteuer

(12.929

)

(9.380

)

Gesamte Nicht-GAAP-Anpassungen

107.988

92.213

Bereinigtes EBITDA

$

98.054

$

84.739

ICU MEDICAL, INC. UND TOCHTERGESELLSCHAFTEN

Überleitung von GAAP- zu Nicht-GAAP-Finanzkennzahlen (ungeprüft)

(In Tausend, außer Prozentangaben und pro Aktie)

Die US-GAAP-Ergebnisse des Unternehmens für die drei Monate bis zum 30. Juni 2023 enthielten Sonderposten, die sich wie folgt auf die US-GAAP-Kennzahlen auswirkten:

Gesamterlöse

Bruttogewinn

Verkauf Allgemeines und Verwaltung

Forschung und Entwicklung

Restrukturierung, strategische Transaktion und Integration

Änderung des beizulegenden Zeitwerts des bedingten Earn-outs

Einnahmen aus dem operativen Geschäft

Sonstiger Aufwand, netto

(Verlust-)Einkommen vor Einkommensteuern

Vorteil (Rückstellung) für Einkommenssteuern

Netto(verlust)einkommen

Verwässerter (Verlust) Gewinn pro Aktie

Berichtet (GAAP)

$

549.310

$

192.327

$

150.895

$

22.302

$

12.354

$

4.016

$

2.760

$

(1.502

)

$

(22.863

)

$

12.929

$

(9.934

)

$

(0,41

)

Ausgewiesener Prozentsatz des Gesamtumsatzes (oder Prozentsatz des (Verlust-)Einkommens vor Einkommenssteuern für Nutzen (Rückstellung) für Einkommenssteuern)

35

%

27

%

4

%

2

%

1

%

1

%

—

%

(4

)%

56,6

%

(2

)%

Auftragsfertigung

(14.198

)

—

—

—

—

—

—

—

—

—

—

Aktienvergütungsaufwand

—

1.571

(7.794

)

(408

)

—

—

9.773

—

9.773

(2.346

)

7.427

0,30

Abschreibungen

—

—

(33.121

)

—

—

—

33.121

—

33.121

(8.110

)

25.011

1.02

Restrukturierung, strategische Transaktion und Integration

—

—

—

—

(12.354

)

—

12.354

—

12.354

(2.984

)

9.370

0,38

Änderung des beizulegenden Zeitwerts des bedingten Earn-outs

—

—

—

—

—

(4.016

)

4.016

—

4.016

—

4.016

0,16

Qualitätssystem und produktbezogene Behebung

—

13.134

—

—

—

—

13.134

—

13.134

(3.234

)

9.900

0,41

Veräußerung/Abschreibung bestimmter Vermögenswerte

—

—

—

—

—

—

—

19

19

—

19

—

Bereinigt (Non-GAAP)*

$

535.112

$

207.032

$

109.980

$

21.894

$

—

$

—

$

75.158

$

(1.483

)

$

49.554

$

(3.745

)

$

45.809

$

1,88

Bereinigter Prozentsatz des Gesamtumsatzes (oder Prozentsatz des (Verlust-)Einkommens vor Einkommenssteuern für Nutzen (Rückstellung) für Einkommenssteuern)

39

%

21

%

4

%

—

%

—

%

14

%

—

%

9

%

7.6

%

9

%

_______________

*Beträge können aufgrund von Rundungen abweichen

ICU MEDICAL, INC. UND TOCHTERGESELLSCHAFTEN

Überleitung von GAAP- zu Nicht-GAAP-Finanzkennzahlen (ungeprüft) (Fortsetzung)

(In Tausend, außer Prozentangaben und pro Aktie)

Die US-GAAP-Ergebnisse des Unternehmens für die drei Monate bis zum 30. Juni 2022 enthielten Sonderposten, die sich wie folgt auf die US-GAAP-Kennzahlen auswirkten:

Gesamterlöse

Bruttogewinn

Verkauf Allgemeines und Verwaltung

Forschung und Entwicklung

Restrukturierung, strategische Transaktion und Integration

Änderung des beizulegenden Zeitwerts des bedingten Earn-outs

(Verlust-)Erträge aus dem operativen Geschäft

(Verlust-)Einkommen vor Einkommensteuern

Vorteil (Rückstellung) für Einkommenssteuern

Netto(verlust)einkommen

Verwässerter (Verlust) Gewinn je Aktie

Berichtet (GAAP)

$

561.004

$

167.593

$

158.748

$

22.562

$

13.525

$

(27.194

)

$

(48

)

$

(16.854

)

$

9.380

$

(7.474

)

$

(0,31

)

Ausgewiesener Prozentsatz der Gesamteinnahmen (oder Prozentsatz des Einkommens vor Einkommenssteuern für die Leistungsrückstellung für Einkommenssteuern)

30

%

28

%

4

%

2

%

(5

)%

—

%

(3

)%

55,7

%

(1

)%

Auftragsfertigung

(14.043

)

—

—

—

—

—

—

—

—

—

Aktienvergütungsaufwand

—

1.408

(5.945

)

(409

)

—

—

7.762

7.762

(1.863

)

5.899

0,24

Abschreibungen

—

2.943

(38.673

)

—

—

—

41.616

41.616

(9.905

)

31.711

1.33

Restrukturierung, strategische Transaktion und Integration

—

—

—

—

(13.525

)

—

13.525

13.525

(2.610

)

10.915

0,46

Änderung des beizulegenden Zeitwerts des bedingten Earn-outs

—

—

—

—

—

27.194

(27.194

)

(27.194

)

—

(27.194

)

(1.14

)

Anpassung zur Umkehrung der Kostenerfassung im Zusammenhang mit der kaufmännischen Aufwertung der Vorräte auf den beizulegenden Zeitwert

—

8.306

—

—

—

—

8.306

8.306

(1.952

)

6.354

0,27

Qualitätssystem und produktbezogene Behebung

—

17.195

—

—

—

—

17.195

17.195

(4.247

)

12.948

0,54

Der Gewinn pro Aktie wirkt sich auf den Nettoverlust aufgrund des unverwässerten und des verwässerten gewichteten Durchschnitts der Aktien aus

—

—

—

—

—

—

—

—

—

—

(0,02

)

Bereinigt (Non-GAAP)

$

546.961

$

197.445

$

114.130

$

22.153

$

—

$

—

$

61.162

$

44.356

$

(11.197

)

$

33.159

$

1,37

Bereinigter Prozentsatz des Gesamtumsatzes (oder Prozentsatz des Einkommens vor Einkommenssteuern für Rückstellungen für Einkommenssteuern)

36

%

21

%

4

%

—

%

—

%

11

%

8

%

25.2

%

6

%

ICU MEDICAL, INC. UND TOCHTERGESELLSCHAFTEN

Überleitung des Nettobarmittels (verwendet in) aus betrieblicher Tätigkeit zum freien Cashflow (ungeprüft)

(In Tausenden)

Drei Monate gingen zu Ende30. Juni

Sechs Monate gingen zu Ende30. Juni

2023

2022

2023

2022

Nettobarmittel (verwendet in), die durch betriebliche Aktivitäten bereitgestellt werden

$

(1.474

)

$

(61.385

)

$

39.771

$

(62.727

)

Kauf von Sachanlagen

(18.284

)

(24.433

)

(32.489

)

(48.039

)

Erlöse aus dem Verkauf von Vermögenswerten

1.377

—

1.431

900

Free Cash Flow

$

(18.381

)

$

(85.818

)

$

8.713

$

(109.866

)

ICU MEDICAL, INC. UND TOCHTERGESELLSCHAFTEN

Überleitung von GAAP zum Non-GAAP-Geschäftsjahr 2023

Leitlinien (ungeprüft)

(In Millionen, außer Daten pro Aktie)

Unteres Ende der Anleitung

High-End-Anleitung

GAAP-Nettoverlust

$

(59

)

$

(38

)

Nicht-GAAP-Anpassungen:

Zinsen, netto

98

98

Aktienvergütungsaufwand

42

42

Abschreibungs- und Amortisationsaufwand

228

228

Restrukturierung, strategische Transaktion und Integration

41

41

Qualitäts- und Regulierungsinitiativen sowie Abhilfemaßnahmen

53

53

Änderung des beizulegenden Zeitwerts des bedingten Earn-outs

3

3

Veräußerung bestimmter Vermögenswerte

1

1

Vorteil bei der Einkommenssteuer

(32

)

(23

)

Gesamte Nicht-GAAP-Anpassungen

$

434

$

443

Bereinigtes EBITDA

$

375

$

405

Verwässerter GAAP-Verlust pro Aktie

$

(2.42

)

$

(1.57

)

Nicht-GAAP-Anpassungen:

Aktienvergütungsaufwand

1,71

1,71

Abschreibungen

5.39

5.39

Restrukturierung, strategische Transaktion und Integration

1,67

1,67

Qualitäts- und Regulierungsinitiativen sowie Abhilfemaßnahmen

2.16

2.16

Änderung des beizulegenden Zeitwerts des bedingten Earn-outs

0,12

0,12

Veräußerung bestimmter Vermögenswerte

0,04

0,04

Geschätzte Auswirkungen der Anpassungen auf die Einkommensteuer

(2.67

)

(2.67

)

Bereinigtes verwässertes Ergebnis je Aktie

$

6.00

$

6,85

KONTAKT: ICU Medical, Inc. Brian Bonnell, Finanzvorstand (949) 366-2183 ICR, Inc. John Mills, Partner (646) 277-1254

Verwandte Zitate